Stavební spoření v Česku ztrácí na popularitě. Podívejte se, jak se změnila státní podpora, kdo na ni má nárok a jaké podmínky dnes platí.
Stavební spoření má v Česku dlouhou tradici. První smlouvy začaly stavební spořitelny uzavírat už v roce 1993 a během prvního roku jich bylo sjednáno více než 220 tisíc. Rekordní počet platných smluv byl zaznamenán v roce 2003, kdy jich bylo přes 6,3 milionu. Za jeho popularitou stála především atraktivní státní podpora stavebního spoření.
„Zájem o stavební spoření dlouhodobě klesá. Hlavním důvodem je snižující se státní podpora a nízké zhodnocení vkladů. Zatímco dříve nabízelo stavební spoření zajímavé zhodnocení úspor, dnes si lidé spoření častěji sjednávají kvůli možnosti využití úvěru. To potvrzuje i rostoucí objem řádných úvěrů,“
říká Miroslav Majer, CEO fintech startupu Hyponamiru.cz.
Stavební spoření je finanční produkt podporovaný státem, který pomáhá financovat pořízení, opravy nebo rekonstrukci vlastního bydlení. Účastník si pravidelně odkládá určitou částku na účet u stavební spořitelny. Vklady jsou úročeny pevně stanovenou úrokovou sazbou a při splnění podmínek získá k naspořeným prostředkům státní podporu. Jde o bezpečnou formu spoření, protože vklady u stavební spořitelny jsou ze zákona pojištěny.
Podmínky státní podpory stavebního spoření vymezují okruh oprávněných osob. Nárok na podporu mají pouze fyzické osoby. Právnické osoby (firmy) ji čerpat nemohou. Podporu mohou získat občané České republiky a občané Evropské unie s povolením k pobytu nebo trvalým pobytem na území České republiky, kteří mají přiděleno rodné číslo.
Základní podmínkou je uzavření smlouvy o stavebním spoření. V současné době poskytují stavební spoření tyto stavební spořitelny:
Pro získání státní podpory je nutné spořit minimálně po dobu 6 let. Tato lhůta se označuje jako vázací doba stavebního spoření. Co když smlouvu ukončíte před 6 lety? V takovém případě přijdete o dosud připsanou státní podporu.
Státní příspěvek stavebního spoření se v průběhu času postupně snižoval. Nejvyšší byl v letech 1993 až 2003, kdy bylo možné získat při ročním vkladu 18 000 Kč částku 4 500 Kč ročně. V následujících letech docházelo ke snižování procentní sazby pro výpočet státní podpory, což vedlo ke snížení maximální výše této podpory.
Kolik je státní podpora u stavebního spoření dnes? Maximálně 1 000 Kč ročně, což odpovídá 5 % z ročního vkladu 20 000 Kč.
| Období | Sazba pro výpočet státní podpory | Vklad pro získání maximální státní podpory | Maximální státní podpora ročně |
|---|---|---|---|
| 1993–2003 | 25 % | 18 000 Kč | 4 500 Kč |
| 2004–2010 | 15 % | 20 000 Kč | 3 000 Kč |
| 2011–2023 | 10 % | 20 000 Kč | 2 000 Kč |
| Od 2024 | 5 % | 20 000 Kč | 1 000 Kč |
Pokud na účet stavebního spoření vložíte více než 20 000 Kč ročně, výše státní podpory zůstává stejná. Maximálně můžete získat 1 000 Kč ročně. Důležité je, že všechny vložené prostředky, včetně částky nad 20 000 Kč, se na účtu úročí a pomáhají rychleji dosáhnout cílové částky stavebního spoření.
Kombinace státní podpory a bonusů od spořitelny může zvýšit celkový výnos. Některé spořitelny například u nových klientů státní podporu zdvojnásobují. Pokud plánujete uzavřít stavební spoření, srovnejte si aktuální nabídky jednotlivých spořitelen. Rozdíly mohou být výrazné.
Do ročního vkladu pro výpočet státní podpory se započítávají všechny peněžní prostředky, které během kalendářního roku vložíte na svůj účet u stavební spořitelny. Počítají se pravidelné měsíční vklady i jednorázové platby uskutečněné kdykoli v průběhu roku.
„Důležité je, aby vklady byly na účet připsány nejpozději do 31. prosince, protože státní podpora se vypočítává podle skutečně naspořené částky za daný kalendářní rok,“
dodává Monika Cahová, hypoteční specialistka Hyponamiru.cz.
O státní podporu není třeba žádat. Připsání zajistí stavební spořitelna. Na začátku kalendářního roku odešle žádost na Ministerstvo financí. Jakmile státní podporu obdrží, připíše ji na váš účet stavebního spoření.
Státní podpora se na účet stavebního spoření připisuje každý rok, obvykle v dubnu. Vyplacena je ovšem až na konci doby spoření, pokud splníte vázací dobu 6 let.
Vlastní naspořené prostředky včetně státní podpory můžete po uplynutí této doby využít na cokoliv. Pokud však čerpáte úvěr ze stavebního spoření, můžete poskytnuté peníze využít pouze na bytové potřeby. Ty definuje zákon o stavebním spoření a státní podpoře stavebního spoření.
Na své rodné číslo si můžete sjednat i více smluv stavebního spoření, ale státní podpora je vyplacena pouze jednou. Pokud máte souběžně více smluv, státní podpora se připíše na tu nejstarší.
Stavební spoření často sjednávají i rodiče svým dětem. Státní podpora pro děti u stavebního spoření funguje stejně jako u dospělých.
Řada lidí řeší otázku, zda je státní podpora zdanitelná. Od roku 2024 je státní podpora u stavebního spoření zdanitelným příjmem. Dříve byla osvobozena od daně z příjmů, ale nově spadá mezi takzvané ostatní příjmy podle paragrafu 10 odst. 1 písmene q zákona o daních z příjmů.
Daňová povinnost vzniká až v okamžiku, kdy vám stavební spořitelna státní podporu skutečně vyplatí. Pokud součet všech ostatních příjmů nepřesáhne 50 000 Kč za rok, státní podporu není nutné uvádět v daňovém přiznání a daň tedy neplatíte.
